Als werknemer bouw je meestal automatisch pensioen op via je werkgever. Als zzp’er moet je dat zelf regelen. Doe je niets, dan heb je straks alleen je AOW. Daarom is het verstandig om op tijd na te denken over je pensioen.
Hoeveel heb je nodig?
De AOW is een basisinkomen dat je van de overheid krijgt vanaf je AOW-leeftijd. Voor de meeste mensen is dat niet genoeg om hun levensstijl vol te houden. Een veelgebruikte vuistregel is dat je na je pensioen ongeveer 70% van je laatste inkomen nodig hebt. Hoeveel je moet opbouwen, hangt af van je woonlasten, je partner en je wensen.
Je mogelijkheden
Lijfrente
Met een lijfrenteproduct, zoals een lijfrenterekening of lijfrenteverzekering, leg je geld opzij voor later. De inleg mag je binnen de jaarruimte aftrekken van je inkomen in box 1. Je betaalt pas belasting als je het geld later uitgekeerd krijgt, vaak tegen een lager tarief. Het vermogen in een lijfrente valt niet in box 3.
Jaarruimte en reserveringsruimte
De jaarruimte is het bedrag dat je per jaar fiscaal aftrekbaar mag inleggen. Die hangt af van je inkomen en van het pensioen dat je eventueel al opbouwt. Heb je je jaarruimte in eerdere jaren niet gebruikt, dan kun je via de reserveringsruimte een deel inhalen. De Belastingdienst heeft een rekenhulp waarmee je je ruimte berekent.
Beroepspensioenfonds of vrijwillige voortzetting
In sommige beroepen, zoals bij medisch specialisten, kun je deelnemen aan een beroepspensioenfonds. Werkte je eerder in loondienst, dan kun je soms je pensioenregeling vrijwillig voortzetten bij je oude pensioenfonds.
Vermogen opbouwen
Je kunt ook vrij sparen of beleggen. Dat is flexibel, want je kunt er altijd bij. Het vermogen valt wel in box 3 en je inleg is niet aftrekbaar.
Je bedrijf of je woning
Sommige ondernemers rekenen op de verkoop van hun bedrijf of de overwaarde van hun huis. Dat kan, maar het is onzeker. Spreid daarom je risico.
Vergelijking
| Optie | Aftrekbaar | Flexibel | Box 3 |
|---|---|---|---|
| Lijfrente | Ja, binnen jaarruimte | Nee, vastgezet tot pensioen | Nee |
| Vrij sparen/beleggen | Nee | Ja | Ja |
| Beroepspensioenfonds | Ja | Nee | Nee |
Tips
- Begin op tijd. Door rente en rendement maakt elke euro die je vroeg inlegt veel verschil.
- Neem pensioen mee in je uurtarief.
- Bekijk op Mijnpensioenoverzicht.nl wat je al hebt opgebouwd, bijvoorbeeld uit eerdere banen.
- Combineer pensioen met een buffer voor arbeidsongeschiktheid.
Veelgestelde vragen
Is pensioen opbouwen verplicht voor zzp’ers?
Nee, voor de meeste zzp’ers is het niet verplicht. Je bent zelf verantwoordelijk.
Hoeveel mag ik aftrekken voor lijfrente?
Dat hangt af van je jaarruimte, die je kunt berekenen met de rekenhulp van de Belastingdienst. Het is een percentage van je inkomen, verminderd met eventuele pensioenopbouw.
Kan ik bij mijn lijfrentegeld als ik het eerder nodig heb?
Meestal niet zonder belasting en extra heffing. Lijfrente is bedoeld voor je oudedag. Wel zijn er uitzonderingen, bijvoorbeeld bij arbeidsongeschiktheid.
